Begrotingsrechtmatigheid

De begrotingsrechtmatigheid bekijken we binnen het totaal van een programma. Volgens de Commissie BBV hoeven we alleen de lastenkant in de rechtmatigheidstoets voor het begrotingscriterium te betrekken. Volgens de bepalingen in artikel 189, lid 3 van de Gemeentewet is alleen voor de lasten een begroot maximum vastgelegd.
Het Normenkader is daar ook op gericht. De gemeenteraad autoriseert het college op programmaniveau. Blijven de lasten binnen het totaal van het programma dan zijn deze rechtmatig. De mutaties en (afwijkende) activiteiten die zich binnen een programma hebben voorgedaan zijn toegelicht in het verslag over de uitvoering van de programma's.

Hiermee rekening houdend ontstaat het volgende beeld.
V = onrechtmatig maar telt niet mee in oordeel
X = onrechtmatig en telt wel mee in oordeel

Programma Inwoner

Geen overschrijding van het lastenbudget van dit programma.

Programma Onze buurt

Geen overschrijding van het lastenbudget van dit programma.

Programma Onze gemeente
Geen overschrijding van het lastenbudget van dit programma.

Programma Ons geld
Er is een overschrijding van het lastenbudget van dit programma.
V = de overschrijding is ontstaan door:

Stelpost onderuitputting leidt op programma Ons geld tot een nadeel van € 500.000. Hier staan voordelen op de overige programma's tegenover.
Hogere dotatie aan de reserve lopende projecten leidt op programma Ons geld tot een nadeel van € 798.000. Hier staan voordelen op de overige programma's tegenover.

Programma Overhead
Geen overschrijding van het lastenbudget van dit programma.

Overschrijding kredieten
Fietspad Heumensebaan-Rijlaan
Overschrijding van het krediet met € 195.000. Overschrijding wordt in 2021 teniet gedaan door de ontvangst subsidie provincie Gelderland van € 200.000