Overzicht baten en lasten

-

Voor het gebruik van accommodaties voor gymonderwijs is in 2020 minder vergoed. Een aantal scholen maken hier minder gebruik van. Ook vond een afrekening van € 27.000 over 2019 plaats.

-

Door corona is er minder gebruik gemaakt van het leerlingenvervoer.

-

Door de nieuwe subsidieverordening zijn de subsidies lager. Een deel komt doordat de subsidie voor VVE-kinderen onder de begrotingspost achterstandenonderwijs vallen.

-

Aan achterstandenonderwijs is € 38.000 minder besteed. Hierdoor is de aanwending van de hiervoor gereserveerde gelden ook lager. Zie programma Ons geld.

-

Door corona zijn er minder inspecties van kinderopvang door GGD uitgevoerd.

-

In 2020 is geen uitgaaf gedaan voor de uitvoering van het actieplan Stekkenberg. Dit bedrag hevelen we via de storting in de reserve lopende projecten over naar 2021. Zie programma Ons geld.

-

Door corona is er minder beroep gedaan op de begrotingspost incidentele subsidies.

-

De geraamde bijdrage voor de speeltuin Adamskamp is verantwoord op programma Onze buurt.

-

Door corona zijn democracity en de kindergemeenteraad niet doorgegaan. Hierdoor zijn geen uitgaven gedaan.

-

De kosten van buurtbemiddeling worden vanaf 2020 in rekening gebracht bij de deelnemende partijen. Hierdoor vallen zowel de uitgaven als inkomsten € 29.000 lager uit.

-

Voordeel op de onderhoudskosten van de Mallemolen, met name veroorzaakt door minder onderhoud als gevolg van corana.€ 28.000 blijft beschikbaar voor 2021.

-

De garantiebijdrage voor het dorpshuis Op de Heuvel viel € 14.000 lager. Ook de afrekeningen over 2018 en 2019 vielen € 12.000 gunstiger uit.

-

Hogere kosten groot onderhoud gebouw Kloosterstraat 7-9 door het noodzakelijk eerder uitvoeren van de dakrenovatie en plaatsing zonnepanelen

-

De kosten voor externe ondersteuning voor maatschappelijk werk en het Regionaal ondersteuningsbureau vielen lager uit.

-

Er is € 216.000 minder aan bijstandsuitkeringen verstrekt. De inkomsten voor onder meer aflossing leenbijstand waren € 28.000 hoger.

-

Voor het aanbieden van ondersteuning aan ondernemers die door Corona in de problemen zijn gekomen is een budget bij de Najaarsnota geraamd. De besteding hiervan vindt in 2021 plaats. Het geld is gestort inde reserve lopende projecten; zie programma Ons geld.

-

Voor het project preventie en vroegsignalering van schuldhulpverlening is € 77.000 minder uitgegeven. Op programma Ons geld staat een laere aanwending van de reserve lopende projecten tegenover. Daarnaast was het aantal schuldhulptrajecten minder waardoor €28.000 minder is uitgegeven.

-

In verband met corona heeft het rijk middelen beschikbaar gesteld voor flankerend beleid armoedebestrrijding en schuldhulpverlening. Dit budget hevelen we over naar 2021 via het programma Ons Geld

-

De Tozo-uitkeringen hebben € 114.000 meer bedragen. Hiertegenover staat een hogere inkomst aan onder andere rijksuitkering van € 128.000.

-

Er zijn door de coronacrisis meer aanvragen voor kwijtschelding van de gemeentelijke belastingen ontvangen en toegekend.

-

De bijdrage voor sociale werkvoorziening viel lager uit. Dit is met name veroorzaakt door een meevallende omzet en de ontwikkeling van de loonkosten van de SW medewerkers.

-

Aan rolstoel-, vervoers- en woonvoorzieningen is € 21.000 meer uitgegeven.

Door corona is er minder gebruik gemaakt van het wmo-vervoer.

-

Aan Huishoudelijke hulp hebben we minder besteed.

-

Aan zorgkosten blok A en B Wmo (dagbesteding en begeleiding) hebben we minder besteed.

-

De hogere inkomst voor eigen bijdragen Wmo voorzieningen komt voornamelijk door de naverrekening CAK over 2019

-

Het projectbudget voor inrichting van wmo ruimtes is in 2020 niet besteed.

-

Het project Ambulantisering GGZ heeft onder meer door corona niet geleid tot een uitgaaf.

Voor versterking van de relatie met partners in de keten van toewijzing" was een werkbudget van € 10.000 geraamd. Dit is vanwege corona niet besteed.

-

De kosten voor blok B (begeleiding en ambulante hulp) jeugdzorg waren hoger door toename van het aantal aanvragen en langere duur van trajecten

-

Voor de brede aanpak van dak- en thuisloosheid was € 18.000 geraamd. Dit budget hevelen we over naar 2021 via storting in de reserve lopende projecten. Zie programma Ons geld.

-

De gemeente Nijmegen heeft aan de regiogemeenten een deel van het overschot op Beschermd Wonen uitgekeerd.

-

Aan zorgkosten voor blok C (jeugdzorg met verblijf) is meer besteed. Hiervan heeft 265.000 betrekking op afrekening van vorige jaren.

-

Dit betreft de doorbelasting van de salaris- en inhuurkosten van de tijd die de organisatie aan dit programma besteedt.

-

De verkoop van een kavel van 606 m² aan de Botsestraat in Leuth was niet opgenomen in de begroting.

-

In 2020 is niet al het onderhoud uitgevoerd dat gepland was. Hierdoor was er sprake van een forse onderuitputting bijna € 5,5 ton. In het raadsvoorstel over het beheerplan wegen (2021), waarin wordt voorgesteld om weer een onderhoudsvoorziening in te stellen, is hiermee rekening gehouden.
Daarnaast zijn er minder kosten gemaakt voor wegmarkeringen als gevolg van weersomstandigheden op het einde van het jaar. Dit heeft geleid tot een incidenteel voordeel van € 10.000.

-

De onderzoekskosten studie fietspad Leuth waren € 9.000 (geraamd € 27.000). Deze kosten dekken we door een bijdrage uit de reserve lopende projecten. Het verschil van € 18.000 blijft beschikbaar in deze reserve voor eventuele vervolgkosten.

-

Door een ongeval met een vrachtauto zijn er extra onderhoudkosten gemaakt voor de bermen. Van de verzekering hebben we niet alle kosten vergoed gekregen, waardoor er een incidenteel nadeel is ontstaan van € 17.000.

-

De kosten voor het schoonhouden van wegen zijn hoger uitgevallen als gevolg van indexeringen, die niet meegenomen waren in de raming.

-

De kosten voor de watersysteemheffing zijn over diverse posten in de exploitatie verdeeld. In totaal is hier in 2020 een voordeel gerealiseerd van € 15.000. Het voordeel op deze individuele post (rationeel wegbeheer), dat hier onderdeel van uitmaakt, is € 27.000. In de toekomst bekijken we de verdeling over de diverse posten opnieuw.

-

De overschrijding op advieskosten ad € 14.000 wordt veroorzaakt door de advisering over het nieuwe beleidsplan wegen. Deze kosten zijn gemaakt in 2020. Dit nieuwe beleidsplan was nodig voor het opnieuw instellen van de onderhoudsvoorziening wegen (in 2021).

-

Op de post huur materialen is een incidenteel voordeel gerealiseerd van € 15.000 omdat er in 2020 minder gestrooid hoefde te worden.

-

Op de post onderhoud is er sprake van een overschrijding van € 19.000. Dit betreft het terug naar de oorspronkelijke staat brengen van de weg. Hiertegenover staan meer opbrengsten.
Met betrekking tot de subsidies aanleg glasvezel is in 2020 een voordeel gerealiseerd van ruim € 50.000. Dit bedrag is nog beschikbaar voor te verstrekken subsidies en wordt meegenomen in het voorstel tot budgetoverheveling naar 2021.
Voor straatwerkvergoeding en leges hebben we in totaal ongeveer € 41.000 meer ontvangen dan begroot. Dit is het gevolg van extra uitgevoerde werkzaamheden in verband met de energietransitie en extra projecten.

-

De kosten voor elektriciteit zijn in 2020 € 27.000 hoger dan begroot. Dit verschil wordt grotendeels veroorzaakt door de in 2020 betaalde voorschotten. De afrekening hiervan vindt zoals gebruikelijk een jaar later plaats, dus in 2021.

De kosten van onderhoud en vervanging zijn in 2020 duurder uitgevallen (€ 46.000). Dit komt onder meer doordat er meer vervangingen hebben plaatsgevonden. Andere posten, waaronder schadevergoedingen, leiden tot een klein voordeel van per saldo € 6.000.

-

Met betrekking tot parkeren is er in 2020 een nadeel ten opzichte van de begroting gerealiseerd van in totaal € 38.000. Dit is vooral veroorzaakt doordat in 2020 de openstaande betalingen en ontvangsten met ontwikkelaar Van Erk zijn afgewikkeld.

-

Het restantbudget voor harmonisatie van het accommodatiebeleid is niet besteed en niet meer nodig.

-

De aanpak sportstimulering financieren door aanspraak te maken op de rijksregeling buurtsportcoaches. In 2020 waren er mede door corona onvoldoende initiatieven om dit budget volledig op te maken, daardoor is er € 90.000 over.

-

Voor de projectkosten van de 2e fase accommoda-tiebeleid is een werkbudget van € 10.000 geraamd. Dit is met name door corona niet uitgegeven.

-

Aan subsidies voor sportverenigingen is op basis van de aanvragen € 14.000 minder uitgegeven.

-

Vanwege Corona is er minder onderhoud uitgevoerd met betrekking tot sporthal Heuvelland.

-

Omdat diverse materialen zijn afgekeurd en vervangen is er op de post inventaris De Duffelt een overschrijding van € 14.000.
De posten met betrekking tot schoonmaak en onderhoud De Duffelt laten per saldo in totaal een voordeel zien van € 64.000. Dit voordeel is incidenteel en onder meer veroorzaakt door minder onderhoud als gevolg van corona.

-

Bij zwembad de Lubert is sprake van een overschrijding van de onderhoudskosten van in totaal € 88.000. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een uitgevoerde RIE (risico-analyse) en extra kosten vanwege aanscherping van de wet- en regelgeving.
In 2020 zijn er diverse eenmalige kosten gemaakt, die niet waren begroot. Voorbeelden hiervan zijn overname van zwemspullen en extra kosten vanwege nieuwe activiteiten zoals aquajoggen. In totaal is hier sprake van een overschrijding van € 17.000.
Als gevolg van niet geplande vervanging personeel bij ziektes en vakanties is € 15.000 meer uitgegeven dan geraamd.
Een in 2017 opgenomen taakstellende bezuiniging van € 28.000 is nog niet gerealiseerd.
Per saldo een nadeel van € 9.000 op verschillende opbrengsten

-

Bedrag voor de Kerkenvisie schuiven we door naar 2021. Door de Coronacrisis was het moeilijk om met elkaar in contact te komen over dit onderwerp.

-

We hebben subsidies van eerdere jaren afgewikkeld en moeten een klein deel terugbetalen aan de Provincie Gelderland.

-

De kosten voor de watersysteemheffing zijn over diverse posten in de exploitatie verdeeld. In totaal is hier in 2020 een voordeel gerealiseerd van € 15.000. Het nadeel op deze individuele post (natuurlijk groen), dat hier onderdeel van uitmaakt, is € 15.000. In de toekomst bekijken we de verdeling over de diverse posten opnieuw.

-

Beplantingsmateriaal, gepland in december 2020, is geleverd in januari 2021 en wordt daarom in 2021 verantwoord. Dit levert in 2020 een eenmalig voordeel op van € 16.000.
Met betrekking tot straatwerk en hekwerken zijn alleen de kosten gemaakt die nodig waren. Dit leverde in 2020 een incidenteel voordeel van € 10.000 op.

-

Landschappelijk groen, onderhoud parken en landschapselementen, laat een overschrijding zien van € 17.000. Deze wordt veroorzaakt door het verwijderen van opslag en exoten in de spoorkuil. In eerste instantie was gerekend op een bijdrage van Staatsbosbeheer, maar die ging later niet door. Daardoor kwamen alle kosten ten laste van ons.

-

De totale onderhoudskosten zijn in 2020 € 63.000 lager dan geraamd. Wij stellen voor om dit bedrag te storten in de bestemmingsreserve lopende projecten.

-

Diverse projecten hebben vanwege corona niet plaatsgevonden.

-

Diverse voordelige mutaties riolering. Met name onderhoud hoofdriolen (€ 33.000), verwerken rioolslib (€ 28.000), projectkosten vastleggen zakelijk recht Ubbergen (€ 36.000) reiniging kolken (€ + 21.000) onderhoud rioolgemalen (€ - 43.000) , elektriciteit rioolgemalen (€ 11.000) en een hogere opbrengst rioolheffing (€ 54.000).

-

Hogere dotatie aan de voorziening riolering

-

De belangrijkste afwijking komt door afrekeningen van opbrengst van afval van voorgaande jaren en daarnaast een hogere opbrengst afvalstoffenheffing.

-

De bijdrage aan de ODRN voor het onderdeel milieu is hoger dan begroot door een aantal aanvullende opdrachten, het onderdeel BRIKS is iets lager uitgevallen.

-

Een deel van de kosten van de transitievisie warmte is betaald en uitgevoerd. We moeten een deel van de werkzaamheden en het budget doorschuiven naar 2021.

-

De werkzaamheden met betrekking tot duurzaamheid zijn vooral door corona vertraagd. Voor de pilot aardgasvrij maken woningen (50K) zijn we nu samenwerkingsovereenkomsten aan het opstellen. Het bedrag voor duurzaamheid uit de december.circ 2019 houden we beschikbaar. (190K)

-

De subsidieregeling klimaataanpak eigen woningen is per 31 december 2020 beindigd. Er is een klein deel van het beschikbaar gestelde bedrag over.

-

Dit betreft de doorbelasting van de salaris- en inhuurkosten van de tijd die de organisatie aan dit programma besteedt.

-

Hogere dotatie aan de voorziening pensioenverplichting wethouders. Door de lage rente, vult de spaarpot niet voldoende en is bijstorten noodzakelijk.

-

De afrekening over 2019 van onze vorige accountant is lager dan verwacht.

-

Er zijn in 2020 twee onderzoeken uitgevoerd. Een in eigen beheer en een (kosteloos) Doe Mee onderzoek van de Nederlandse Vereniging van Rekenkamers. Daarom zijn er geen onderzoekskosten gemaakt in 2020.

-

We hebben in het laatste half jaar minder reisdocumenten en rijbewijzen thuisbezorgd. In het eerste half jaar met de eerste lockdown hebben we dit een tijdje verplicht. De inwoners vonden deze verplichting niet prettig en het was voor onze medewerkers ook extra werk. Omdat het ons als gemeente ook nog meer kost dan het afhalen van een reisdocument hebben we er voor gekozen dit niet meer te verplichten. Dit zorgt er voor dat we minder onkosten hebben gemaakt voor het thuisbezorgen van deze documenten.

-

Door de Coronacrisis konden enkele projecten niet doorgaan. Hierdoor hebben we niet het hele budget economische zaken uit kunnen geven.

-

We hebben een bijdrage toegekend voor een aantal toeristiche organisaties in verband met de coronacrisis. Daarvoor hebben we de bijdrage van de provincie ingezet. Deze was niet helemaal dekkend.

-

Door de Coronacrisis konden enkele projecten van Gelderland Herdenkt niet doorgaan. Daarnaast hebben we een subsidie ontvangen die we niet hadden geraamd.

-

We hebben over het boekjaar 2019 meer toeristenbelasting ontvangen dan waar we mee rekening hebben gehouden bij de jaarrekening. Dit is een voordeel in 2020.

-

Voor Museumpark Orientalis was een restantbudget van € 550.000 beschikbaar. Hiervan is € 30.000 besteed. We stellen voor het restant over te hevelen naar 2021. Hiertegenover staat ook een lagere bijdrage uit de reserve lopende projecten. Zie hiervoor programma Ons Geld.

-

De bijdrage aan de MGR voor reintegratietrajecten viel € 122.000 lager uit. Dit is met name veroorzaakt doordat wegens corona minder is uitgegeven aan instrumentgelden en de personele inhuur lager is geweest. Ook hebben door corona nauwelijks activiteiten plaatsgevonden in de actiecentra Participatie Stekkenberg en Millingen ad Rijn. Hierdoor is € 58.000 minder besteed.

-

Voor de Pilot Veranderopgave inburgering ontvangen we een rijksbijdrage van € 303.000. Hiervan is € 136.381 uitgegeven. Het voorstel is om het restantbudget over te hevelen naar 2021 via een storting in de reserve lopende projecten. Bij niet besteding van deze gelden moeten we de rijksbijdrage terugbetalen.

Voor de inplementatie van de nieuwe Wet inburgering hebben we een rijksbijdrage van € 69.000 gekregen. Hiervan is € 3.000 uitgegeven. Het restant hevelen we over naar 2021 via storting in reserve lopende projecten.

De subsidie voor Vluchtelingenwerk is € 18.000 lager dan geraamd.

-

Investeringsbijdrage Project Omgevingswet 336K, Door uitstel van de wet en corona is het project vertraagd. Ook de uitgaven verschuiven naar de toekomst. Hiertegenover staat ook een lagere bijdrage uit de reserve lopende projecten. Zie hiervoor programma Ons Geld.

-

Er zijn in 2020 twee anterieure overeenkomsten gesloten, die ook in 2020 zijn ontvangen en verantwoord. In de begroting hebben we met deze overeenkomsten geen rekening gehouden.

-

De voormalige Oefenhoek in Millingen is gedeeltelijk afgewikkeld. Hier staat een bijdrage uit de reserve lopende projecten tegenover.

-

De complexen Kloosterpad-West en Pastoor van Tielstraat zijn bijgesteld, waardoor de exploitaties negatiever zijn. Hiervoor moeten we de voorziening verwacht verlies grondexploitaties ophogen.

-

Dit nadeel is ontstaan door de afwikkeling van openstaande betalingen en ontvangsten met ontwikkelaar Van Erk (zie ook Programma Onze Buurt, taakveld parkeren).

-

Rente grondexploitatie locatie Centrumplan Groesbeek is verantwoord op taakveld Treasury.

-

We hebben meer legesopbrengsten opgehaald dan bij de laatste bijstelling bij de Najaarsnota 2020 verwacht. Er zijn een paar grotere vergunningen toch nog in 2020 verleend.

-

Dit betreft de doorbelasting van de salaris- en inhuurkosten van de tijd die de organisatie aan dit programma besteedt.

-

De ozb opbrengst is € 96.000 hoger dan verwacht. € 26.000 daarvan heeft betrekking over voorgaande belastingjaren.

-

Bijdrage Munitax over 2020 is € 40.000 hoger dan verwacht.

-

De lagere algemene uitkering is als volgt te verklaren: aanvullende compensatie corona € + 34.000, afrekening 2018 en 2019 € + 58.000, lagere suppletie-uitkering sociaal domein € - 413.000 en actualisatie maatstaven 2020 € - 7.000.

-

De stelpost onderuitputting leidt op dit programma tot een nadeel van € 500.000. Onderuitputting staat voor de situatie waarbij de werkelijke kosten binnen het budget blijven. Op de andere programma's staan hier voordelen tegenover.

-

De stelpost onvoorzien van € 25.000 is in 2020 niet ingezet.

-

De stelpost coronamaatregelen is niet helemaal ingezet in 2020. We stellen voor het restant over te hevelen naar 2021 via een storting in de reserve lopende projecten.

-

Zie de toelichting op de verschillen in de reserves

-

Dit betreft de doorbelasting van de salaris- en inhuurkosten van de tijd die de organisatie aan dit programma besteedt.

-

Overige doorbelastingen van de kostenverdeelstaat (= kosten organisatie) zijn € 31.000 nadelig.

-

Door corona zijn er minder bijeenkomsten, recepties, evenementen en dergelijke georganiseerd.

-

Er zijn minder rechtzaken geweest dus ook minder juridisch advieskosten ingewonnen. Wellicht heeft ook Corona hier invloed op gehad.

-

In 2020 zijn door corona minder onderzoeken naar de dienstverlening gedaan.

-

Lagere doorbelasting naar projecten, dit leidt tot een nadeel van € 178.000. Het gaat hier om uren die geraamd waren op projecten, maar die ten laste van de reguliere exploitatie komen.

-

Niet verrekenbare BTW 2020

-

De lagere onttrekking uit de reserve is veroorzaakt door lagere lasten voor het Plan van aanpak accommodatiebeleid (€ - 31.000) en lagere exploitatiekosten Morgenfit (€ - 6.000).

-

Er was een lagere onttrekking nodig dan begroot, omdat het tekort minder groot was.

-

Het tekort op het opleidingsbudget (dit staat op de kostenplaats Bedrijfsvoering) onttrekken we aan de reserve opleidingen personeel. Het restant van € 18.000 is nu onttrokken aan de reserve.

-

Hogere bijdrage uit de reserve om het exploitatietekort te dekken.

-

Dit verschil is veroorzaakt door diverse mutaties. Er is een lagere onttrekking uit de reserve geweest door lagere lasten op diverse producten/projecten. Dit betreft publicatie bouw- en milieudossiers (- € 10.000) en inrichting Wmo-ruimtes (- € 40.000), preventie en vroegsignalering (- € 63.000), onderzoek vrijliggend fietspad Leuth (- € 17.000), Kerkenvisie (- € 25.000), Actieplan duurzaamheid (€ - 251.000), Subidie Behoud Museumpark Orientalis (- € 520.000), achterstandenbeleid (€ - 38.000), planmatig onderhoud Mallemolen (- € 28.000) en investeringsbijdrage invoering Omgevingswet (- € 316.000). Er zijn ook onttrekkingen gedaan voor de volgende projecten. Afronding projecten Centrum Groesbeek (€ 3.000), exploitatiebijdrage bouwplan Oefenhoek Millingen (€ 72.000) en stimuleringslening duurzaamheidsmaatregelen non-profitorganisaties (€ 18.000).

Daarnaast is voor een aantal budgetten het (restant) budget gestort in deze reserve, omdat de betreffende projecten niet zijn afgerond in 2020. Per saldo gaat het om een bedrag van € - 798.000 voor ondersteuning ondernemers (- € 43.000), flankerend beleid sociaal domein (- € 30.000), brede aanpak dak- en thuisloosheid (- € 18.000), Actieplan Stekkenberg (- € 68.000), invoering nieuwe wet Inburgering (- € 66.000), stelpost coronamaatregelen (- € 118.000), pilot inburgering veranderopgave (- € 167.000), stelpost loonsom voor arbo (- € 100.000), iBurgerzkaen verbeteren afsprakensysteem (- € 20.000), publicatie bouw- en milieudossiers (- € 35.000), koppeling Join- Notubiz (- € 5.000), inhuur ondersteuning applicatiebeheer Join (€ - 30.000), de Risico-inventarisatie (RIE) werkplaats (- € 35.000) en vervanging speeltuinen (€ - 63.000).

-

Lagere kapitaallasten op de diverse projecten tot een lagere bijdrage (€ - 40.000). Ook de rente voegen we aan deze reserve toe. Omdat het saldo van de reserve op 1 januari 2020 lager was dan verwacht was de rentetoevoeging € 2.000 lager.

-

Hogere bijdrage uit de reserve Parkeergarage Dorpsstraat door hogere exploitatielasten dan begroot.

-

Lagere bijdrage uit de reserve door lagere kapitaallasten.